Finanzielle Freiheit

Was ist passives Einkommen nun? Es umfasst regelmäßiges Einkommen, das ohne (viel) aktive Arbeitsleistung entsteht und finanzielle Unabhängigkeit ermöglicht.

Zu den häufigsten Quellen zählen Dividenden oder Verkaufsgewinne aus Aktien oder ETFs, Zinserträge, Lizenzeinnahmen, Kapitalgewinne und Erträge aus Unternehmensbeteiligungen.

Auch die Vermietung und Verpachtung von Immobilien nutzen viele als (weitestgehend) passive Einnahmequelle.

Darüber hinaus eröffnen moderne Technologien weitere Möglichkeiten für passives Einkommen zum Beispiel mittels Krypto oder durch verschiedene Formen von passivem Online-Einkommen, wie beispielsweise Einnahmen aus digitalen Plattformen, Affiliate-Marketing oder automatisierte Online-Geschäfte.

Damit du aus Finanzinstrumenten wie Aktien, ETFs oder aus Investments in Immobilien ein passives Einkommen aufbauen kannst, brauchst du bereits einen gewissen Kapitalgrundstock, aus dem du ohne viel aktives Zutun Zinserträge oder andere Erträge beziehen kannst. Ein optimierter Vermögensaufbau spielt deshalb eine maßgebliche Rolle um finanzielle Freiheit zu erreichen.

Unter Trading versteht man den Kauf und Verkauf von Finanzinstrumenten wie beispielsweise Aktien, CFDs oder Futures.
Dieser aktive Handel zielt darauf ab, kurzfristige Marktschwankungen auszunutzen und findet häufig innerhalb begrenzter Zeitfenster statt. Diese können von wenigen Sekunden bis zu mehreren Monaten reichen.

Erfolgreiches Trading erfordert eine kontinuierliche Analyse der Marktbedingungen und eine schnelle Entscheidungsfindung von dir, um auf Kursschwankungen reagieren zu können. Ziel ist es, den Markt zu schlagen und über- beziehungsweise unterbewertete Wertpapiere zu identifizieren.

Die Chancen für einen zügigen Vermögensaufbau sind beim aktiven Trading erheblich. Reinvestierst du diese Gewinne anschließend langfristig passiv in Finanzinstrumente wie Indexfonds, kannst du ein passives Einkommen mit Dividenden oder über regelmäßige Wertpapierverkäufe erzielen, ohne die Notwendigkeit des weiteren – teilweise erheblichen – Arbeitsaufwandes für das aktive Trading.

Doch mit den hohen Gewinnchancen geht auch ein hohes Verlustrisiko einher, dessen du dir bewusst sein solltest, wenn du mit dem Trading deinen Weg in die finanzielle Freiheit ebnen möchtest.

Hohe Steuern können ein erhebliches Hindernis für deine finanzielle Freiheit darstellen, da sie deine Investitionsgewinne schmälern. Dies führt dazu, dass du weniger Kapital zum erneuten Investieren hast. Eine hohe Reinvestitionsrate jedoch verstärkt den Zinseszinseffekt und beschleunigt so deinen Weg zur finanziellen Unabhängigkeit.

Die Optimierung deiner Steuern sollte daher hohe Priorität auf dem Weg zur finanziellen Freiheit haben. Hierzu bietet sich die Nutzung einer GmbH zur Vermögensverwaltung an. Diese bietet zahlreiche steuerliche Vergünstigungen und Teilfreistellungen auf Investitionen.

Bei folgenden Assets kannst du deine Steuerlast mit einer GmbH für Investitionen optimieren und so schneller Vermögen aufbauen:

Aktien
Mit Aktien erwirbst du Anteile an börsennotierten Unternehmen. Je nach Strategie kannst du Aktien aktiv durch regelmäßigen Kauf und Verkauf traden, oder langfristig in einzelne Titel, von denen du dir Wachstum versprichst, investieren. Gerade Dividenden-Portfolios sind für Privatanleger:innen eine beliebte Methode für die Generierung passiven Einkommens mit Aktien. Dein Depot benötigt allerdings eine gewisse Größe, damit du von diesen Dividenden auch leben kannst. Um diese zu erreichen, bauen viele Investoren durch regelmäßigen Aktienhandel ihr Vermögen auf.

Dabei zahlen private Anleger:innen rund 26,38 Prozent Abgeltungsteuer auf Kursgewinne aus dem Aktienverkauf. Das ist mehr als ein Viertel deiner Gewinne, die du in den Fiskus und nicht in deine finanziellen Freiheit steckst.

Mit einer vermögensverwaltenden GmbH reduzierst du diese Steuerlast erheblich, denn im Firmendepot fallen auf Aktienkursgewinne nur etwa 1,54 Prozent Steuern an. Das sind gut 17-mal weniger als beim privaten Investment, was den steuerlichen Teilfreistellungen des Paragraphen 8b Körperschaftsteuergesetz zu verdanken ist.

Gerade beim langfristigen Vermögensaufbau, wie er zum Erlangen finanzieller Freiheit nötig ist, macht dies aufgrund des Zinseszins-Effektes den entscheidenden Unterschied.
Zwar lohnen Dividenden-Strategien in der GmbH kaum, dafür kannst du beim Aktien-Kauf und -Verkauf ordentlich profitieren.
Hier kannst du mehr über die Vorteile der GmbH für deinen Vermögensaufbau nachlesen >

ETFs
ETFs, oder börsengehandelte Fonds, zielen darauf ab, die Performance eines spezifischen Indexes, Sektors oder Rohstoffs zu replizieren. Sie bieten Anleger:innen die Möglichkeit, in ein breites Spektrum von Vermögenswerten zu investieren, ohne einzelne Aktien oder Anleihen direkt erwerben zu müssen. Dank dieser umfassenden Diversifikation und einer meist auf langfristige (Re-)Investitionen ausgerichteten Strategie erfreuen sich ETFs großer Beliebtheit für das Streben nach finanzieller Unabhängigkeit. Bei Langzeitinvestments liegt der Fokus nicht darauf, den Markt zu schlagen, sondern von dessen langfristigem Wachstum zu profitieren.

Doch auch viele ETF-Anleger:innen schichten ihr Portfolio regelmäßig entsprechend ihrer Asset Allocation um, oder Erlangen ihr passives Einkommen nicht durch ausschüttende ETFs, sondern den regelmäßigen Verkauf von Anteilen. Im Privatvermögen gehaltene Anteile an Aktien-ETFs werden beim Verkauf zu 18,46 Prozent versteuert, mit einer GmbH sparst du: Hier werden Gewinne aus dem Verkauf von ETFs zu nur 12,17 Prozent besteuert.

Die Steuerersparnis beim Handel von ETFs mit einer GmbH ist vorteilhaft, aber nicht so ausgeprägt, wie bei Aktien. Die Gründung einer GmbH bietet sich hier an, wenn du für deine finanzielle Freiheit nicht ausschließlich auf den Aufbau eines passiven Einkommens mit ETFs, sondern auch weitere vorteilhafte Assets, wie Immobilien oder Aktien, setzt.

Immobilien
Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung stellen für viele eine ideale Form des passiven Einkommens dar. Wie passiv dieses tatsächlich ist, hängt selbstverständlich auch von den Mieter:innen, dem Zustand der Immobilie und schließlich dem regulär aufkommendem Arbeitsaufwand für dich als Vermieter:in ab. Im Idealfall hält sich dieser jedoch gering und du kannst auf einen regelmäßig hohen Cashflow aus der Immobilie hoffen und so deinen Weg in die finanzielle Freiheit ebnen.

Wenn sich die Immobilie in deinem Privatbesitz befindet, dann zahlst du auf die Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung deinen persönlichen Einkommenssteuersatz. Im schlechtesten Fall ist das der Höchststeuersatz von 45 Prozent zuzüglich Soli und Kirchensteuer. Das senkt deine Reinvestionsrate erheblich.
Hältst du die Immobilie hingegen im Betriebsvermögen einer GmbH, so kannst du die Besteuerung der laufenden Einkünfte auf nur 15,38 Prozent senken und so deutlich schneller finanziell frei werden.
Erfahre hier mehr zu den weiteren steuerlichen Sparmöglichkeiten einer GmbH für Immobilien >

Termingeschäfte
Gerade beim Handel mit Termingeschäften gibt es zahlreiche Trading-Strategien, bei denen hohe Verluste neben den potenziellen Gewinnen als Teil der Strategie akzeptiert werden. Diese Strategien werden oft von erfahrenen Tradern verwendet, die bereit sind, größere Risiken einzugehen, um höhere Renditen zu erzielen.

Seit 2021 können bei solchen Termingeschäften mit CFDs, Op­tio­nen, Swaps oder For­wards jedoch Verluste nicht mehr vollständig mit Gewinnen verrechnet werden, sondern nur bis zu maximal 20.000 Euro. Hast du beispielsweise 100.000 Euro Gewinne und 60.000 Euro Verluste erzielt, so sind 80.000 Euro zu versteuern und nicht der eigentliche Gewinn von 40.000 Euro. Diese Regelung kann dazu führen, dass die Steuerzahlungen privater Anleger:innen sogar ihre Gewinne übersteigen.

Die Verlustverrechnungsbeschränkung muss jedoch nicht das Aus dieser Strategien zum Erreichen finanzieller Unabhängigkeit bedeuten. Erfolgen die Investitionen stattdessen im Firmendepot einer GmbH, können Verluste weiterhin vollständig mit Gewinnen verrechnet werden.
Hier erfährst du mehr zu den Vorteilen der GmbH beim Trading mit Termingeschäften >

Damit du verlässlich ein passives Einkommen aufbauen kannst, solltest du klare finanzielle Ziele definieren und einen realistischen Zeitrahmen festlegen, in dem du diese Ziele erreichen möchtest. Je früher du mit deinen Investitionen beginnst, desto mehr kann der Zinseszins für dich arbeiten.

In deiner Finanzplanung sollte auch die Höhe deiner aktuellen Einnahmen und Ausgaben Betrachtung finden. Hier lohnt es sich einen Blick auf die Fixkosten für deine Lebenshaltung zu werfen, um unnötige Ausgaben, die du stattdessen in dein Ziel der Generierung eines passiven Einkommens investieren könntest, zu identifizieren.

Schließlich solltest du für deine Planung auch verschiedene Szenarien zu erwartender Renditen für deine Investitionen durchspielen.
Dabei ist es sinnvoll, mit sehr konservativen Renditen für die jeweilige Assetklasse zu rechnen und hier keinem Wunschdenken zu erliegen.
Achte darauf, immer mit der realen Rendite zu rechnen – also nach Steuern und Kosten. Denn wie du im vorherigen Abschnitt lesen konntest, sind Steuern dein größter Kostenfaktor, wenn du dir ein passives Einkommen aufbauen willst.

Einige Bestandteile deines Finanzplanes auf dem Weg zur finanziellen Freiheit:

Zeitrahmen bzw. Anlagehorizont

Einnahmen

Ausgaben

Investitionsquoten

Erwartete Renditen

Investitionskosten und Steuern

Die Gründung einer GmbH kann oft dazu beitragen, die reale Rendite deiner Investitionen zu optimieren. Um deine spezifische Situation besser einschätzen zu können, nutze unseren
Aktienrechner >
oder unseren
Derivaterechner >
für einen Vergleich des Privat– mit dem Betriebsvermögen.